Auditul juridic e o diagnosticare juridică a activităților companiei, analiza documentației, a contractelor și protecția datelor cu caracter personal.
Auditul juridic reprezintă o procedură complexă de diagnosticare juridică a activității unei companii, constând în examinarea conformității documentației interne, a relațiilor contractuale, a obligațiilor legale și a respectării normelor privind protecția datelor cu caracter personal.
Scopul auditului este de a identifica riscurilor juridice, a neconformităților și a vulnerabilităților existente, anterior producerii unor consecințe juridice sau financiare semnificative, precum și oferirea proprietarului sau managementului companiei a unei imagini clare și obiective asupra situației juridice a afacerii.
Efectuarea unui audit juridic este recomandată în mod special în următoarele situații:
- pregătirea companiei pentru atragerea unui investitor, vânzarea afacerii sau cesionarea părților sociale;
- reorganizarea societății, inclusiv fuziunea, și sau divizarea, persoanei juridice;
- schimbarea organelor de conducere sau a structurii de proprietate;
- necesitatea alinierii activității companiei la noile cerințe legislative;
- pregătirea pentru controale din partea autorităților fiscale, a inspecției muncii sau a altor organe de reglementare;
- efectuarea periodică, în scopul menținerii conformității juridice și a stabilității proceselor interne.
Ce se verifică în cadrul unui audit juridic?
Aplicabilitatea auditului este adaptată specificului fiecărei persoane juriice, care, de regulă, include:
- documentele constitutive și actele corporative (statut, hotărâri ale organelor de conducere, procese-verbale, ordine interne);
- contractele cu partenerii și contrapărțile, inclusiv analiza riscurilor, a clauzelor dezavantajoase sau neconforme;
- licențe, autorizații și permise necesare desfășurării activității;
- documentația de personal, contracte individuale de muncă și respectarea legislației muncii;
- obligațiile fiscale și declarațiile aferente;
- drepturi de proprietate intelectuală;
- litigii existente și riscuri de litigii viitoare;
- respectarea legislației privind protecția datelor cu caracter personal.
De ce este necesar un audit juridic pentru o afacere?
Auditul juridic contribuie nu doar la prevenirea riscurilor, ci și la consolidarea poziției juridice a companiei:
- Prevenirea sancțiunilor și a controalelor, identificarea timpurie a neconformităților permite evitarea amenzilor, sancțiunilor administrative și a pierderilor financiare.
- Securizarea relațiilor contractuale
Auditul permite depistarea și eliminarea clauzelor contractuale periculoase sau dezechilibrate. - Consolidarea poziției în litigii
O companie cu o structură juridică solidă este mai bine pregătită pentru negocieri și proceduri judiciare. - Creșterea încrederii investitorilor și partenerilor
Transparența și ordinea juridică reprezintă un avantaj competitiv semnificativ. - Siguranța decizională a proprietarului
Cunoașterea exactă a situației juridice permite concentrarea pe dezvoltarea strategică a afacerii.
Cum efectuăm auditul juridic în cadrul BAA ,,Legal Service’’
„Biroul Asociat de Avocatură ,,Legal Service’’ abordează fiecare audit cu maximă profesionalitate, individualitate și confidențialitate.
Procedura include următoarele etape:
- analiza specificului activității companiei și definirea obiectivelor auditului;
- colectarea și examinarea documentației relevante;
- identificarea încălcărilor legale, a riscurilor și a vulnerabilităților;
- formularea recomandărilor juridice pentru remedierea deficiențelor;
- acordarea asistenței juridice în procesul de implementare a măsurilor corective.
